準(zhǔn)許被執(zhí)行人分期繳納罰金的可行性分析

戴 濤 韓經(jīng)業(yè)

刑法第五十三條規(guī)定：“罰金在判決指定的期限內(nèi)一次或者分期繳納。期滿(mǎn)不繳納的，強(qiáng)制繳納?！痹撘?guī)定明確，判決中可以準(zhǔn)許被告人分期繳納罰金。但現(xiàn)行法律并未明確在罰金的強(qiáng)制執(zhí)行程序中是否可以準(zhǔn)許被執(zhí)行人分期履行。筆者認(rèn)為，法院根據(jù)被執(zhí)行人的實(shí)際情況，準(zhǔn)許其分期履行并沒(méi)有改變刑事判決的罰金內(nèi)容，亦非“以執(zhí)代審”，參照民事執(zhí)行的變通做法僅是根據(jù)執(zhí)行實(shí)踐的需要而采取的措施，符合善意執(zhí)行的理念，尤其是在企業(yè)為被執(zhí)行人的情況下，準(zhǔn)許其分期履行，可以起到助力優(yōu)化法治化營(yíng)商環(huán)境的實(shí)踐效果，達(dá)到法律效果和社會(huì)效果的統(tǒng)一。

一、理論分歧：一個(gè)案例引發(fā)的思考

江蘇某紡織公司因犯走私普通貨物罪，被揚(yáng)州市中級(jí)人民法院判處罰金人民幣150萬(wàn)元，罰金自判決生效之日起一個(gè)月內(nèi)繳納，上繳國(guó)庫(kù)。但判決生效后，該公司并未在規(guī)定的期間履行罰金義務(wù)。揚(yáng)州中院立案執(zhí)行后，經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，除登記在被執(zhí)行人名下的兩輛汽車(chē)、機(jī)器設(shè)備外，被執(zhí)行人名下暫無(wú)其他財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行。揚(yáng)州中院依法拍賣(mài)被執(zhí)行人名下兩輛汽車(chē)，合計(jì)拍得10萬(wàn)元，但仍有140萬(wàn)元無(wú)法執(zhí)行到位。因一次性繳納罰金確有困難，被執(zhí)行人向法院申請(qǐng)分期履行，并提交保證書(shū)及案外人的一處房產(chǎn)作為擔(dān)保。

就本案是否可以準(zhǔn)許被執(zhí)行人分期履行罰金，產(chǎn)生了以下兩種觀點(diǎn)：

一種觀點(diǎn)認(rèn)為，在罰金的執(zhí)行程序中，人民法院不能準(zhǔn)許被執(zhí)行人分期履行。因?yàn)閺?qiáng)制繳納是因被執(zhí)行人未主動(dòng)繳納使得案件進(jìn)入執(zhí)行程序而實(shí)施的，判決本就可以準(zhǔn)許分期繳納，但案件現(xiàn)已經(jīng)進(jìn)入執(zhí)行程序，而法律沒(méi)有明文規(guī)定在執(zhí)行程序中可以分期繳納罰金，若在執(zhí)行程序中人民法院對(duì)于被執(zhí)行人提出的執(zhí)行擔(dān)保和分期履行予以認(rèn)可，就存在“以執(zhí)代審”的情況。

另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，人民法院有權(quán)根據(jù)執(zhí)行實(shí)踐的需要對(duì)被執(zhí)行人提出的執(zhí)行擔(dān)保和分期履行的申請(qǐng)予以認(rèn)可。本案的被執(zhí)行人一次性繳納罰金確有困難，又在提供相關(guān)擔(dān)保的情況下向法院主動(dòng)申請(qǐng)分期繳納，其并無(wú)逃避執(zhí)行、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的主觀惡意，準(zhǔn)許被執(zhí)行人分期履行既符合法院善意執(zhí)行的理念，亦有利于節(jié)約司法資源。

本案經(jīng)充分討論后，法院最后準(zhǔn)許被執(zhí)行人在4個(gè)月內(nèi)分4期繳納罰金，每月向指定賬戶(hù)繳納35萬(wàn)元；若被執(zhí)行人未按要求繳納，法院將強(qiáng)制執(zhí)行其提供擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)。在案件的后續(xù)執(zhí)行過(guò)程中，被執(zhí)行人已經(jīng)按期全部履行完畢。

二、實(shí)踐選擇：罰金執(zhí)行現(xiàn)狀下法院對(duì)執(zhí)行措施的探索

1.刑事裁判涉罰金刑存在“空判”問(wèn)題。罰金所涉罪名涵蓋了貪污、受賄、挪用公款、詐騙、搶劫、非法經(jīng)營(yíng)等，執(zhí)行到位率低的問(wèn)題較為突出。刑事裁判涉罰金刑有效執(zhí)行不足、執(zhí)行效率不高、社會(huì)效果不佳等情況，倒逼執(zhí)行人員要不斷探索執(zhí)行舉措。在強(qiáng)制執(zhí)行階段，執(zhí)行法院根據(jù)案件的具體情況綜合判斷后準(zhǔn)許被執(zhí)行人分期履行的做法有利于提高執(zhí)行效率、節(jié)約司法資源，也具有實(shí)踐的必要性與可行性。

2.對(duì)涉案財(cái)產(chǎn)處置的執(zhí)行異議高發(fā)，執(zhí)行效率不高。罰金案件執(zhí)行到位率本身就偏低，即便有可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)，也會(huì)面臨頻發(fā)且冗雜的執(zhí)行異議程序。因罰金執(zhí)行的是被執(zhí)行人的合法財(cái)產(chǎn)，對(duì)財(cái)產(chǎn)提出異議的主體多元、異議類(lèi)型多樣、異議內(nèi)容復(fù)雜，具體集中在當(dāng)事人、案外人和利害關(guān)系人對(duì)分配方案、執(zhí)行標(biāo)的所有權(quán)的異議，涉及異議的提出及異議的處理等環(huán)節(jié)。

3.涉及追繳退賠執(zhí)行信訪數(shù)量較多，群眾滿(mǎn)意度有待提升。筆者調(diào)研了所在地區(qū)的涉法涉訴聯(lián)合接訪中心，發(fā)現(xiàn)信訪上訪所反映的法院?jiǎn)栴}類(lèi)型中，執(zhí)行方面的問(wèn)題占了一定比例。刑事涉案財(cái)物的追繳、退賠等處置工作最終落腳在人民法院執(zhí)行工作中，法院根據(jù)實(shí)際執(zhí)行情況準(zhǔn)許被執(zhí)行人分期繳納，在一定程度上能夠提升人民群眾的認(rèn)可度。

三、罰金功能的應(yīng)然走向：以剝奪犯罪分子的財(cái)產(chǎn)達(dá)到懲戒及預(yù)防犯罪的目的

1.符合罰金刑的價(jià)值目標(biāo)，避免“隨時(shí)追繳”的不可操作性。罰金的目的之一是不讓犯罪人在經(jīng)濟(jì)上占得便宜，從罰金刑的功能價(jià)值出發(fā)，應(yīng)窮盡措施將罰金執(zhí)行到位，將生效法律文書(shū)確定的內(nèi)容執(zhí)行到位才會(huì)真正達(dá)到懲戒、威懾犯罪的目的。刑法第五十三條規(guī)定了罰金的繳納方式，案件進(jìn)入執(zhí)行程序后主要涉及強(qiáng)制追繳及隨時(shí)追繳兩種方式，然而“隨時(shí)追繳”在執(zhí)行實(shí)踐中難以操作及實(shí)現(xiàn)。執(zhí)行過(guò)程中，根據(jù)執(zhí)行實(shí)踐需要，對(duì)主觀上沒(méi)有逃避履行義務(wù)、客觀上確實(shí)無(wú)力一次性承擔(dān)全部罰金的被執(zhí)行人采取變通性措施，準(zhǔn)許其分期履行，可以更好地實(shí)現(xiàn)刑罰的目的。

2.有利于節(jié)約司法資源，避免冗雜的執(zhí)行程序性措施。在被執(zhí)行人不能一次性繳納罰金的情況下，準(zhǔn)許其分期履行可避免從“終結(jié)本次執(zhí)行程序”到“恢復(fù)執(zhí)行”等大量的程序措施，以節(jié)約司法資源。在罰金的執(zhí)行實(shí)踐中，當(dāng)法院窮盡執(zhí)行措施卻仍未發(fā)現(xiàn)被執(zhí)行人名下有可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)時(shí)，通常據(jù)此終結(jié)案件的本次執(zhí)行程序，待發(fā)現(xiàn)有可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)后恢復(fù)執(zhí)行。恢復(fù)執(zhí)行的方式分為依申請(qǐng)恢復(fù)和依職權(quán)恢復(fù)，實(shí)踐中，法院依職權(quán)恢復(fù)對(duì)罰金刑的執(zhí)行程序的案件較少，一方面是恢復(fù)執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)線索及程序不明；另一方面是執(zhí)行工作壓力下，執(zhí)行人員沒(méi)有更多的精力關(guān)注已結(jié)案件，最終沒(méi)能完全實(shí)現(xiàn)從經(jīng)濟(jì)上懲罰犯罪的目的。

3.符合寬嚴(yán)相濟(jì)的刑事政策，亦不存在法律上及程序上的障礙。刑事裁判追繳退賠的執(zhí)行是深化司法體制改革的重要內(nèi)容，在執(zhí)行罰金的過(guò)程中，被執(zhí)行人主動(dòng)提出分期履行的申請(qǐng)就表明其主觀上沒(méi)有逃避執(zhí)行的故意，只是由于現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)情況的限制導(dǎo)致其客觀上無(wú)法實(shí)際履行，其分期履行的申請(qǐng)又有一定的可行性，法院準(zhǔn)許其分期履行也符合寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策的內(nèi)在要求?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)部分執(zhí)行的若干規(guī)定》第十六條規(guī)定，人民法院辦理刑事裁判涉財(cái)產(chǎn)部分執(zhí)行案件，刑法、刑事訴訟法及有關(guān)司法解釋沒(méi)有相應(yīng)規(guī)定的，參照適用民事執(zhí)行的有關(guān)規(guī)定。分期履行在執(zhí)行過(guò)程中僅作為一種執(zhí)行手段，準(zhǔn)許被執(zhí)行人分期履行并不存在法律上的障礙。

四、善意執(zhí)行理念的內(nèi)在要求：在依法執(zhí)行與充分保障被執(zhí)行人合法權(quán)益中尋找平衡

1.通過(guò)謙抑的執(zhí)行措施促進(jìn)被執(zhí)行人認(rèn)罪認(rèn)罰。罰金的對(duì)象是受到刑事處罰的人員，針對(duì)這一特殊執(zhí)行主體，更應(yīng)該最大程度減少執(zhí)行措施對(duì)被執(zhí)行人帶來(lái)的負(fù)面影響，為其能重新融入社會(huì)生產(chǎn)生活創(chuàng)造必要條件。在執(zhí)行程序中，當(dāng)被執(zhí)行人無(wú)法一次性全部履行罰金時(shí)，法院將終結(jié)本次執(zhí)行程序，對(duì)被執(zhí)行人限制高消費(fèi)、納入失信人名單，為被執(zhí)行人的日常生活和出行帶來(lái)多方面不良影響?，F(xiàn)代刑事政策更注重促使犯罪人內(nèi)心真誠(chéng)悔悟，自覺(jué)認(rèn)罪認(rèn)罰，謙抑的執(zhí)行措施不僅能夠從經(jīng)濟(jì)上達(dá)到懲罰犯罪的目的，也能夠減少執(zhí)行措施對(duì)被執(zhí)行人產(chǎn)生的負(fù)面影響，為被執(zhí)行人重新融入社會(huì)生活減少障礙，促進(jìn)被執(zhí)行人真心悔過(guò)。

2.有效應(yīng)對(duì)被執(zhí)行人親屬代履行的執(zhí)行實(shí)踐需求。根據(jù)罪責(zé)自負(fù)原則，罰金只能執(zhí)行犯罪人的個(gè)人財(cái)產(chǎn)，而不能執(zhí)行犯罪人家庭成員的財(cái)產(chǎn)，除非犯罪人家庭成員自愿以其財(cái)產(chǎn)代為繳納犯罪人的罰金。在罰金執(zhí)行實(shí)踐中，一些被執(zhí)行人正在監(jiān)獄服刑，其名下雖然有一些房產(chǎn)、車(chē)輛等資產(chǎn)，但屬于家庭共同財(cái)產(chǎn)。若法院對(duì)相關(guān)財(cái)產(chǎn)采取查控及處置措施，可能對(duì)案外人的生活產(chǎn)生重大影響，因而一些被執(zhí)行人的家庭成員會(huì)主動(dòng)向法院申請(qǐng)自愿替被執(zhí)行人履行罰金，但同時(shí)提出因?qū)嶋H經(jīng)濟(jì)情況需要分期向法院繳納罰金。盡管沒(méi)有明確法律規(guī)定是否可以準(zhǔn)許家庭成員分期代履行，但顯然，被執(zhí)行人家庭成員提出分期代履行的申請(qǐng)對(duì)提高執(zhí)行效率、促進(jìn)案件執(zhí)行有著積極的作用。

3.有條件的準(zhǔn)許分期履行在實(shí)踐中已取得良好效果。本案準(zhǔn)許被執(zhí)行人分期履行，保障了該企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，助力企業(yè)渡過(guò)難關(guān)。再如，揚(yáng)州市邗江區(qū)人民法院在執(zhí)行陳某罰金一案中查明被執(zhí)行人陳某患有疾病，無(wú)法從事體力勞動(dòng)，其家庭已被納入貧困戶(hù)。陳某向法院提交了分期履行申請(qǐng)書(shū)，法院經(jīng)過(guò)綜合研判后，同意分期履行。被執(zhí)行人所在的鎮(zhèn)、村負(fù)責(zé)人得知此情后對(duì)法院的做法表示贊賞，認(rèn)為這既達(dá)到了懲罰的目的也避免了陳某再次返貧。

綜上所述，強(qiáng)制執(zhí)行罰金程序中可準(zhǔn)許被執(zhí)行人分期繳納，但是要把握被執(zhí)行人分期履行方案的可行性。在被執(zhí)行人沒(méi)有規(guī)避執(zhí)行、拖延執(zhí)行的主觀惡意的基礎(chǔ)上，綜合考量被執(zhí)行人財(cái)產(chǎn)狀況、實(shí)際履行能力以及是否能夠提供切實(shí)有效的擔(dān)保等因素，必要時(shí)舉行聽(tīng)證會(huì)進(jìn)行聽(tīng)證，嚴(yán)格按照法定程序和法定期限執(zhí)行，確保分期履行方案的可實(shí)踐性。促進(jìn)被執(zhí)行人自動(dòng)履行，既達(dá)到懲戒及預(yù)防犯罪的目的又能提高執(zhí)行效率，也是構(gòu)建“自動(dòng)履行為主、強(qiáng)制執(zhí)行為輔”執(zhí)行工作格局的重要舉措。

（作者單位：江蘇省揚(yáng)州市中級(jí)人民法院）